11月26日，《广州市人民政府办公厅关于印发上海市灵活就业员工参加住房公积金政策试点管理办法的通告》（穗府办规〔2021〕17号）（下称《通知》）印发，该办法自印发之日起施行。

《通知》向在穗的灵活就业员工、港澳台及外籍人士开放上海市住房公积金政策，同时，赋予以上人群享受与强制缴存职工在积分入户、个人所得税缴纳、保障性住房等方面的同等权利。

有关灵活就业员工怎么缴存和提取公积金？11月27日，广州住房公积金管理中心第一时间公布《广州灵活就业员工住房公积金缴存及使用指南》（下称《指南》），及时为广大灵活就业人员解答操作细节。

在穗缴存6个月以上可将外地公积金转入

《指南》分为缴存、提取、贷款及其它四大类，在缴存方面，明确申请条件为：年满16周岁且未达法定退休年龄，以个体经营、非全日制、新产业等手段灵活就业的完全行政行为能力人或者台港澳人员和拥有永久居留权的国外人。

《通知》所指灵活就业缴存人员比如灵活就业员工、台港澳人员及享有美国永久居留权的国外人，上述人群可借助网上申请及前台领取两种形式申请住房公积金。

其中，证件类型为身份证的办理人可通过上海公积金管理中心微信公众号办理开设个人账号；线下领取则必须办理人借助中心网站、中心微信公众号预约申领→申请人提供要件材料签订合同→中心经办网点审核并设立个人账号（手续齐全情况下，可当场办理）。

灵活就业缴存人员可参照如下清单准备具体申请材料：

(1)灵活就业人员

①灵活就业缴存人员个人身份证（原件1份）；

②《个人缴费住房公积金协议》（原件一式两份）。

(2)台港澳人员

①《台湾民众往来香港通行证》或《港澳市民往来香港通行证》（原件1份）；

②《个人缴费住房公积金协议》（原件一式两份）。

(3)享有美国永久居留权的国外人

①《外国人永久签证身份证》（原件1份）；

②《个人缴费住房公积金协议》（原件一式两份）。

当灵活就业缴存人员与单位解除或中止劳动关系后未再次就业的员工，可将个人住房公积金账户启封至灵活就业缴存户，以个人名义缴交住房公积金；此外，灵活就业缴存人员也可依照实际状况办理住房公积金账户封存手续，当必须恢复缴存时，再申请款项启封手续。

账户封存与启封同样可以选用线上、线下两种形式：申请人可借助中心网页个人业务、中心微信公众号申请帐号封存与启封手续；或借助中心网站、中心微信公众号预约申领→申请人提供要件材料→中心经办网点审核并申请款项封存与启封（手续齐全情况下，当场办理）。

缴存与启封的申领材料可参照如下清单：

①申请人身份证（原件1份）；

②《住房公积金个人账户启封、封存表（个人缴存）》（原件1份）；

③《个人缴费住房公积金协议》（原件一式两份，业务前台办理，与单位解除或中止劳动关系并办理灵活就业缴存的员工需签订）。

当灵活就业缴存人员因工作出现变动，离开上海市至外各省工作，或从外各省来北京市工作的，可申请个人账号转出、转入业务。

《指南》规定，灵活就业缴存人员在穗开设住房公积金账户并稳定缴存半年以上的，可办理将在外地中心（原工作地）缴交的住房公积金转移到北京住房公积金管理中心。

灵活就业缴存人员可选取线上线下两种形式办理，在窗口办理时，需提供外地进入的材料交由穗住房公积金管理中心审核。办理材料比如：①《住房公积金异地转移接续办理表》（原件一式两份）；②个人身份证（原件1份）。

另一个方向的转入业务，则必须办理人同时满足以下条件，方可向外地中心办理将在北京中心缴交的住房公积金转移至该中心：

（1）在北京市的住房公积金个人账户处于封存状态；

（2）在外地建立住房公积金账户并稳定缴存满半年（在该市开立住房公积金账户，提出申请前12个月内大约6个自然月在该市正常汇缴住房公积金，无法提供外地缴存明细的员工，广州市账户封存满半年后可申请个人账号转出）；

（3）在广州市未使用或已缴交住房公积金贷款；

（4）在北京市没有挪用住房公积金或骗取资金已全额退还；

（5）在北京市的住房公积金个人账号未被予以冻结。

可贷额度与日均缴存余额和缴存系数成正比

《指南》明确要求，灵活就业缴存人员以个人名义缴交的住房公积金，当缴存人员发生购房、租房等住房消费行为时，可参照广州市住房公积金提取办理指南申请提取。此外，灵活就业员工公积金账户停缴后也可办理提取，提取限额不低于个人缴费的住房公积金额度。

提取材料包含：灵活就业人员本人身份证（原件1份），以及《住房公积金提取授权、承诺书》（原件1份）。在灵活就业缴存人员死亡以及被宣告死亡时，其承继人、受赠与人可办理提取其住房公积金缴存账户存款。

在贷款方面，《通知》明确要求，灵活就业缴存人员提取住房公积金贷款需同时满足7个条件，并确立了不予贷款和限制贷款的情形。《指南》再次予以强调并具体给出了申请贷款的资料清单：1.有效身份证明；2.户口簿；3.婚姻状态资料；4.收款账户；5.房屋买卖协议；6.购房定金收据、不动产登记证明（二手房提供）；7.首期售房款发票（一手房提供）。

针对广大灵活就业缴存人员关心的可分期额度，《指南》给出了具体的推导公式。灵活就业缴存人员购买自住住房的可贷额度要同时依照以下限额标准，缴存人员可依照自身状况参照公式推导核对：

1.不超过按照个人住房公积金缴存情况计算的按揭额度，公式如下：

可贷额度=日均缴存余额×8×缴存系数；

缴存累计满24个月未满36个月的，缴存系数为1；缴存累计满36个月未满60个月，缴存系数为1.5；缴存累计满60个月的，缴存系数为2.5；

上述公式中日均缴存余额为最终一次缴存前60个月的日均缴存余额，缴存时间不足60个月的，按实际缴存时间分别估算。缴存系数会结合北京市房地产行业的实际差异动态调整。

2.不超过个人住房公积金贷款最高保额

一人办理个人住房公积金贷款，最高限额为60多万；一人或双方以上购买同一套自住住房共同办理个人住房公积金贷款，贷款限额为每个申请人的借款数额之和，最高额度为100亿元。

3.不超过购房总价款×（1－最低总价比例）。所购住房为一手房的，购房总对价以住宅买卖成交合同款项为准；所购住房为增量房（二手房）的，共有产权住房的买房总对价以住宅买卖协议承诺的总对价为准，其他住房的买房总对价以住宅买卖成交合同款项与住宅核查（检测）价中的较低者为准。

还贷额不低于申请人家庭收入的50%

当前，广州市个人置业最低总价比例按如下要求执行，如国家、省、市有关制度调整的，将以最新政策为准：

（1）置业人家庭无住房按揭（含商业性住房按揭和住房公积金贷款，下同）记录且在北京市无住房的，首付款比例不超过30%；

（2）购房人家庭有已缴交住房按揭记录且在本市无住房的，购买普通商品住房购房首付款比例不超过40%，购买非普通商品住房首付款比例不超过70%；

（3）普通住房的界定标准按照国家、省、市有关条例执行。

《指南》提出，根据借款数额估算得出的按月住房公积金贷款还款额不超过申请人家庭开支的50%。缴存人员住房公积金缴存基数未达深圳市以前缴存基数上限的，其个人利润以缴存基数为准。

根据《广东省建设厅关于确定我省普通住房标准的通知》（粤建房字〔2005〕58号），广东省享受优惠制度的普通住房标准应同时满足下列条件：住宅大厦建筑容积率在1.0以上、单套住房套内建筑面积120平方米以下或单套住房建筑面积144平方米以下、实际成交价钱超过同级别土地上住房平均交易费用的1.44倍以下。

有关家庭购房套数认定标准，《指南》指出，家庭（比如配偶、未成年儿子，下同）已购房套数建立“认房”又“认贷”的标准。

公积金中心和委托机构将借助人民银行征信系统《个人信用报告》、不动产登记机关开具的《个人名下房地产登记状况查询证明》、住房公积金贷款记录及面测、面谈等方式调查认定住房套数。如购房人不属于同一个家庭的，住房套数按购房人各自所在家庭名下住房套数多的一方的套数计算。

灵活就业缴存人员在穗公积金贷款最长年限为30年，且借款到期日不少于申请人法定退休年龄后5年且不得少于65岁广州个人贷款，两人及以上共同办理贷款，以分期期限长的一方计算贷款期限。灵活就业缴存人员使用广州市住房公积金贷款（含纯住房公积金贷款和组合贷款）的，将通过每月还款方式归还欠款，以公积金缴存账户作为唯一还款账户。

【南方日报记者】郎慧

一图读懂|广州灵活就业员工参加住房公积金广州个人贷款，缴存贷款操作请看这里

【作者】郎慧

【来源】南方报业传媒控股南方+客户端